См. Контрольные соотношения показателей промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности и отчетности в порядке надзора (начиная с отчетности за девять месяцев 2015 года).
"Контрольные соотношения показателей промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности и отчетности в порядке надзора (начиная с отчетности за первый квартал 2015 года)" (утв. Банком России)

Раздел 19 "Активы, находящиеся в доверительном управлении"

1. Стр. "Итого", гр. 5, 6, 7, 8 = сумма показателей предыдущих строк раздела 19, гр. 5, 6, 7, 8. В случае если стр. "Итого", гр. 5, 6, 7, 8 00000366.wmz сумма показателей предыдущих строк раздела 19, гр. 5, 6, 7, 8 по причине округления числовых показателей, то следует дать соответствующее разъяснение в пояснительной записке.

2. Гр. 5 00000367.wmz гр. 6.

3. Стр. 1, гр. 1 = 1.

4. По каждой строке, кроме строки 1, значение графы 1 = значению графы 1 предыдущей строки + 1.

5. Если гр. 5 00000368.wmz 0, то гр. 1, 2, 3, 4 00000369.wmz 0.

6. Если первый разряд кода доверительного управляющего (гр. 4 раздела 19) X1 = 1, то в гр. 2 количество цифр = 10 цифрам.

7. Если первый разряд кода доверительного управляющего (гр. 4 раздела 19) X1 = 2, то в гр. 2 количество цифр = 7 цифрам.

8. Если первый разряд кода доверительного управляющего (гр. 4 раздела 19) X1 = 2, то первый разряд кода нерезидента (гр. 2 раздела 19) X1 = трем цифрам и должен присутствовать в Общероссийском классификаторе стран мира (ОКСМ).

9. Гр. 9, 10 = 0.

10. Не применяется.

11. Не применяется.

12. Если третий разряд кода доверительного управляющего (гр. 4 раздела 19) X3 = 2, то гр. 6 = 0.

Раздел 18 "Активы, необходимые для осуществления финансово-хозяйственной деятельности" Раздел 20 "Результаты размещения средств страховых резервов и собственных средств"