См. контрольные соотношения показателей годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности и отчетности в порядке надзора за 2015 год.
"Контрольные соотношения показателей промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности и отчетности в порядке надзора (начиная с отчетности за девять месяцев 2015 года)" (утв. Банком России)

Код денежных средств (раздел 4)

1. В разделе 4 код денежных средств состоит из трех цифр.

2. В подразделе 4.1 третий разряд (X3) = 4.

3. В подразделе 4.2 третий разряд (X3) = 1 или 2 или 3.

4. В подразделе 4.3 третий разряд (X3) = 5 или 6.

Первый (X1) и второй (X2) разряды кодов активов Код банковского вклада (раздел 5)