Порядок составления и представления отчетности по форме 0420424 "Справка о требованиях и обязательствах, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг"

Порядок

составления и представления отчетности по форме

0420424 "Справка о требованиях и обязательствах, связанных

с осуществлением профессиональной деятельности на рынке

ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока,

предусмотренного решением об аннулировании лицензии

профессионального участника рынка ценных бумаг"

1. Отчетность по форме 0420424 "Справка о требованиях и обязательствах, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" (далее - Отчет) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, в отношении которых Банком России принято решение об аннулировании соответствующей лицензии, предусматривающее срок для прекращения обязательств, связанных с осуществлением соответствующей профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в том числе по возврату имущества клиентам, по истечении которого прекращается действие лицензии.

Отчет составляется по состоянию на дату получения уведомления об аннулировании лицензии и представляется в Банк России в течение семи рабочих дней со дня получения уведомления об аннулировании лицензии, но не позднее семи рабочих дней до указанной в уведомлении об аннулировании лицензии даты прекращения действия лицензии начиная с 1 апреля 2016 года.

2. В разделе 1 Отчета отражаются сведения об имуществе клиентов (депонентов), находящемся у профессионального участника, в разрезе каждого клиента (депонента).

3. В случае если клиентом (депонентом) профессионального участника является юридическое лицо, в Отчете указываются:

в графе 2 раздела 1 - полное наименование юридического лица в соответствии с его учредительными документами;

в графе 3 раздела 1 - идентификационный номер налогоплательщика для резидентов (далее - ИНН), для нерезидентов - код "Tax Identification Number" (далее - TIN) или регистрационный номер в стране регистрации. При отсутствии у юридических лиц - резидентов ИНН, у нерезидентов - TIN или отсутствии у них регистрационного номера в стране регистрации в данных графах необходимо указывать: для резидентов - десять нулей, для нерезидентов - три нуля.

В случае если клиентом (депонентом) профессионального участника является физическое лицо, в графе 2 раздела 1 указываются фамилия, имя и отчество (при наличии) этого физического лица.

В графе 3 для физического лица указываются серия и номер документа, удостоверяющего его личность.

4. В графе 4 раздела 1 указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) юридического лица - резидента. При отсутствии данных поле заполняется в соответствии с пунктом 3 настоящего Указания.

5. В графе 5 раздела 1 отражается код типа имущества с использованием следующих кодов:

M - денежные средства;

E1 - акции;

D1 - облигации;

E2 - паи;

E3 - закладные;

A - производные финансовые инструменты;

F - иностранные финансовые инструменты;

O - иное.

В случае если у профессионального участника находится несколько типов имущества одного лица, сведения в отношении каждого типа имущества отражаются по отдельной строке.

6. В графе 6 раздела 1 указывается код валюты, в которой выражено обязательство (денежные средства) и в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).

7. В графе 7 раздела 1 для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг или идентификационный номер выпуска ценных бумаг, для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, зарегистрированных в Российской Федерации, - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом. Для депозитарной расписки указывается номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. По иным неэмиссионным ценным бумагам указанная графа не заполняется.

Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.

8. В графе 8 раздела 1 (при наличии) указывается международный идентификационный код ценной бумаги (далее - ISIN). Для депозитарной расписки указывается ISIN депозитарной расписки.

9. В графе 9 раздела 1 указывается сумма требований по денежным средствам в единицах валюты требований и балансовая стоимость в рублях с точностью до двух знаков после запятой ценных бумаг, иных финансовых активов и иного имущества, подлежащих возврату клиенту (депоненту).

10. В графе 10 раздела 1, графах 3, 5 раздела 2 указывается количество ценных бумаг в штуках.

11. Графы 11 - 13 раздела 1 заполняются аналогично графам 2 - 4 раздела 1.

12. Строки "Итого, в том числе" раздела 1 заполняются совокупно в разрезе по коду типа имущества. Графы, отмеченные символом "X" не заполняются.

13. В графе 2 раздела 2 указывается сумма требований профессионального участника по денежным средствам в единицах валюты требований и балансовая стоимость ценных бумаг, иных финансовых активов и иного имущества, подлежащих возврату профессиональному участнику, в рублях с точностью до двух знаков после запятой.

14. В графе 4 раздела 2 указывается сумма неисполненных обязательств профессионального участника по денежным средствам в единицах валюты обязательств и балансовая стоимость ценных бумаг иных финансовых активов и иного имущества, подлежащего возврату профессиональным участником, в рублях с точностью до двух знаков после запятой.

15. Сведения в графе 6 раздела 2 указываются в формате "да" или "нет".

16. Информация о производных финансовых инструментах и иностранных финансовых инструментах, не квалифицированных в качестве ценных бумаг, если это применимо, отражается в разделе 1 Отчета в порядке, аналогичном порядку отражения информации по ценным бумагам.