По вопросам 1 - 3
В соответствии с пунктом 1.2 Инструкции N 138-И в целях организации работы в соответствии с настоящей Инструкцией уполномоченный банк из числа своих сотрудников определяет ответственного сотрудника (сотрудников), имеющего (имеющих) право совершать от имени уполномоченного банка как агента валютного контроля действия по валютному контролю, предусмотренные Инструкцией N 138-И (далее - ответственное лицо), в том числе подписывать документы, указанные в Инструкции N 138-И, и заверять документы на бумажном носителе оттиском печати уполномоченного банка, используемой для целей валютного контроля (далее - печать уполномоченного банка). Ответственное лицо и печать уполномоченного банка утверждаются распорядительным актом уполномоченного банка.
В связи с этим, уполномоченный банк в своем распорядительном акте вправе определить, что действия по валютному контролю, предусмотренные Инструкцией N 138-И, вправе осуществлять любой сотрудник уполномоченного банка (как головного офиса, так и филиала).
С учетом этого, считаем, что схема организации централизованного валютного контроля, изложенная в письме, согласно которой ответственными лицами будут являться сотрудники головного офиса уполномоченного банка, в том числе по валютным операциям, осуществляемым клиентами филиалов уполномоченного банка, не будет противоречить требованиям Инструкции N 138-И, в случае, если при ее использовании будут соблюдаться требования Инструкции N 138-И, в том числе в части порядка соблюдения сроков оформления и представления документов валютного контроля, а также порядка оформления паспорта сделки (далее - ПС), приведенного в главе 6 Инструкции N 138-И.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей