См. Контрольные соотношения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов (начиная с отчетности за первый квартал 2017 года).
"Контрольные соотношения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов (начиная с отчетности за первый квартал 2016 года)" (утв. Банком России)

Раздел III. Прочие операционные доходы и расходы

6. Стр. 25, гр. 4, 5 = Стр. (21 + 22 + 23 + 24), гр. 4, 5.

7. Стр. 26, гр. 4, 5 = Стр. (20 + 25), гр. 4, 5.

8. Стр. 27, гр. 4, 5 = Стр. (28 + 29), гр. 4, 5.

9. Стр. 31, гр. 4, 5 = Стр. (26 + 27 + 30), гр. 4, 5.

Раздел II. Инвестиционная деятельность Раздел IV. Прочий совокупный доход