См. Контрольные соотношения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов (начиная с отчетности за первый квартал 2017 года).
"Контрольные соотношения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов (начиная с отчетности за первый квартал 2016 года)" (утв. Банком России)

Таблица 5.3 "Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов, и не включенных в отчет о потоках денежных средств"

Таблица 5.3 "Информация об инвестиционных и финансовых

операциях, не требовавших использования денежных средств

и их эквивалентов, и не включенных в отчет о потоках

денежных средств"

1. Стр. 1, гр. 3, 4 = Стр. (2 + 3), гр. 3, 4

2. Стр. 4, гр. 3, 4 = Стр. (5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 + 13 + 14), гр. 3, 4

3. Стр. 5, 6, 7, 8, 9, 10, 14 = 0 для НПФ в форме некоммерческой организации

Таблица 5.2 "Сверка сумм, содержащихся в отчете о денежных потоках, с аналогичными статьями, представленными в бухгалтерском балансе" Примечание 6 "Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах"