См. Контрольные соотношения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов (начиная с отчетности за первый квартал 2017 года).
"Контрольные соотношения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов (начиная с отчетности за первый квартал 2016 года)" (утв. Банком России)

Таблица 29.5 "Распределение активов плана"

1. Стр. (2 + 3 + 4 + 5), гр. 3, 4 00000021.wmz Стр. 1, гр. 3, 4

2. Стр. (7 + 8 + 9 + 10), гр. 3, 4 00000022.wmz Стр. 6, гр. 3, 4

3. Стр. 12, гр. 3, 4 = Стр. (1 + 6 + 11), гр. 3, 4

Таблица 29.4 "Изменение справедливой стоимости активов плана" Таблица 29.8 "Расходы по пенсионному плану"