См. Контрольные соотношения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов (начиная с отчетности за первый квартал 2017 года).
"Контрольные соотношения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов (начиная с отчетности за первый квартал 2016 года)" (утв. Банком России)

Раздел II. Инвестиционная деятельность

4. Стр. 19, гр. 4, 5 = Стр. (13 + 14 + 15 + 16 + 17 + 18), гр. 4, 5

5. Стр. 20, гр. 4, 5 = Стр. (12 + 19), гр. 4, 5.

Подраздел 4. Доходы (расходы) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению Раздел III. Прочие операционные доходы и расходы