Приложение

┌──────┬─────────────────────────┬───────────────────────────────┐

│ N │ Вопросы │ Разъяснения │

│ п/п │ │ │

├──────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────┤

│ 1. │ Вопрос по пункту 1.1 │ В соответствии с гражданским │

│ │Положения N 227-П: │законодательством лица, │

│ │существуют какие-либо │признанные в установленном │

│ │ограничения для признания│порядке ограниченно │

│ │недееспособных или │дееспособными или │

│ │ограниченно дееспособных │недееспособными, сохраняют свою│

│ │физических лиц - │правоспособность. Содержание │

│ │владельцев акций (долей, │правоспособности определено │

│ │вкладов) юридического │статьей 18 Гражданского кодекса│

│ │лица (в том числе │Российской Федерации и │

│ │кредитной организации) │предусматривает возможность │

│ │аффилированными лицами │граждан иметь на праве │

│ │кредитной организации? │собственности любое имущество, │

│ │ │а также осуществлять иные │

│ │ │имущественные и личные │

│ │ │неимущественные права. Все │

│ │ │необходимые сделки от имени и в│

│ │ │интересах недееспособного │

│ │ │совершает опекун, выступая │

│ │ │представителем недееспособного │

│ │ │в силу закона (п. 2 статьи 32 │

│ │ │Гражданского кодекса Российской│

│ │ │Федерации). Попечитель дает │

│ │ │согласие на совершение частично│

│ │ │или ограниченно дееспособным │

│ │ │лицом тех сделок, которые это │

│ │ │лицо не вправе совершать │

│ │ │самостоятельно (п. 2 статьи 33 │

│ │ │Гражданского кодекса Российской│

│ │ │Федерации). Таким образом, │

│ │ │физические лица - владельцы │

│ │ │акций (долей, вкладов) │

│ │ │юридического лица (в том числе │

│ │ │кредитной организации) │

│ │ │включаются в список │

│ │ │аффилированных лиц кредитной │

│ │ │организации вне зависимости от │

│ │ │их дееспособности. При этом, │

│ │ │если указанные физические лица │

│ │ │являются недееспособными либо │

│ │ │ограниченно дееспособными, к │

│ │ │аффилированным лицам кредитной │

│ │ │организации также должны быть │

│ │ │отнесены их опекуны │

│ │ │(попечители). │

│ │ │ При внесении сведений об │

│ │ │опекуне (попечителе) в форму N │

│ │ │0409051 "Список аффилированных │

│ │ │лиц кредитной организации" │

│ │ │(Приложение 1 к Положению N │

│ │ │227-П) в графе 10 указываются │

│ │ │коды А2 и/или А3. В графе 11 │

│ │ │указываются соответствующие │

│ │ │данным кодам примечания. Если │

│ │ │основанием аффилированности │

│ │ │опекуна и его подопечного │

│ │ │является принадлежность к той │

│ │ │группе лиц, к которой │

│ │ │принадлежит кредитная │

│ │ │организация (код А2), то при │

│ │ │отражении характера их │

│ │ │взаимосвязи в графах 6, 7 формы│

│ │ │N 0409052 (Приложение 2 к │

│ │ │Положению N 227-П) следует │

│ │ │указывать тип связи - "3" и код│

│ │ │условия - ГЛ9 (если опекун │

│ │ │является родственником │

│ │ │подопечного), в иных случаях │

│ │ │указывается тип связи - "5" и │

│ │ │код условия ГЛ2. │

├──────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────┤

│ 2. │ Вопрос по пунктам │ Пунктом 1.2 Положения N 227-П│

│ │1.1.1, 1.1.2 и 1.2.4 │установлен порядок отнесения │

│ │Положения N 227-П: должно│физических и юридических лиц к │

│ │ли включаться в форму N │аффилированным лицам кредитной │

│ │0409052 "Список │организации по основанию их │

│ │аффилированных лиц, │принадлежности к той группе │

│ │принадлежащих к группе │лиц, к которой принадлежит │

│ │лиц, к которой │кредитная организация (п. 1.1.2│

│ │принадлежит кредитная │Положения N 227-П) в │

│ │организация" (Приложение │соответствии со статьей 4 │

│ │2 к Положению N 227-П) │Закона РСФСР "О конкуренции и │

│ │физическое лицо, │ограничении монополистической │

│ │осуществляющее полномочия│деятельности на товарных │

│ │единоличного │рынках". Указанные в данном │

│ │исполнительного органа │пункте условия аффилированности│

│ │кредитной организации? │применяются вне зависимости от │

│ │ │иных оснований │

│ │ │аффилированности, установленных│

│ │ │п. п. 1.1.1, 1.1.3 - 1.1.5 │

│ │ │Положения N 227-П. Таким │

│ │ │образом, физическое лицо, │

│ │ │осуществляющее полномочия │

│ │ │единоличного исполнительного │

│ │ │органа кредитной организации, │

│ │ │является аффилированным лицом │

│ │ │кредитной организации как │

│ │ │минимум по двум критериям │

│ │ │аффилированности: код А1-3 и │

│ │ │код А2 (исходя из │

│ │ │принадлежности к той группе │

│ │ │лиц, к которой принадлежит │

│ │ │кредитная организация), которые│

│ │ │необходимо указать в графе 10 │

│ │ │формы N 0409051 "Список │

│ │ │аффилированных лиц кредитной │

│ │ │организации" (Приложение 1 к │

│ │ │Положению N 227-П). Кроме того,│

│ │ │информация о принадлежности │

│ │ │указанного физического лица и │

│ │ │кредитной организации к одной │

│ │ │группе лиц должная быть │

│ │ │отражена в форме N 0409052 │

│ │ │(Приложение 2 к Положению N │

│ │ │227-П) с указанием в графе 7 │

│ │ │кода ГЛ4. │

├──────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────┤

│ 3. │ Вопрос по пункту 1.2.6 │ Под физическими лицами, │

│ │Положения N 227-П: какие │"исполняющими трудовые │

│ │физические лица │обязанности в юридическом │

│ │подразумеваются под │лице", подразумеваются │

│ │"исполняющими трудовые │физические лица, заключившие │

│ │обязанности в юридическом│трудовой договор с юридическим │

│ │лице" при применении │лицом - работодателем. Вместе с│

│ │признака │тем в форму N 0409051 "Список │

│ │аффилированности, │аффилированных лиц кредитной │

│ │установленного п. 1.2.6 │организации" (Приложение 1 к │

│ │Положения N 227-П (код │Положению N 227-П) и форму N │

│ │ГЛ5-а)? │0409052 "Список аффилированных │

│ │ │лиц, принадлежащих к группе │

│ │ │лиц, к которой принадлежит │

│ │ │кредитная организация" │

│ │ │(Приложение 2 к Положению N │

│ │ │227-П) должны быть включены │

│ │ │только физические лица, │

│ │ │заключившие трудовой договор с │

│ │ │юридическим лицом - │

│ │ │работодателем и имеющие │

│ │ │возможность, исходя из │

│ │ │содержания данного трудового │

│ │ │договора, оказывать │

│ │ │существенное влияние на │

│ │ │деятельность юридического лица.│

├──────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────┤

│ 4. │ Вопрос по пункту 1.2.10│ Критерии отнесения физических│

│ │Положения N 227-П: каким │и юридических лиц к │

│ │образом следует применять│аффилированным лицам кредитной │

│ │условие ГЛ9 (пункт 1.2.10│организации по основанию их │

│ │Положения N 227-П) при │принадлежности к той группе │

│ │установлении группы лиц, │лиц, к которой принадлежит │

│ │к которой принадлежит │кредитная организация, │

│ │кредитная организация? │определены пунктом 1.2 │

│ │ │Положения N 227-П. Пункт 1.2.10│

│ │ │Положения N 227-П направлен на │

│ │ │выявление лиц, связанных │

│ │ │родственными отношениями, │

│ │ │которые способны, действуя │

│ │ │согласованно в общих интересах,│

│ │ │оказывать влияние на │

│ │ │деятельность кредитной │

│ │ │организации. В этом случае │

│ │ │родственные связи являются │

│ │ │признаком, определяющим наличие│

│ │ │группы лиц с участием кредитной│

│ │ │организации в соответствии с │

│ │ │условиями пунктов 1.2.1 - 1.2.8│

│ │ │Положения N 227-П. │

├──────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────┤

│ 5. │ Вопрос по пункту 2.6 │ В случае повторного │

│ │Положения N 227-П: в │назначения физического лица на │

│ │случае повторного │ранее занимаемую им должность │

│ │избрания (назначения) │единоличного исполнительного │

│ │физического лица в состав│органа или члена коллегиального│

│ │органов управления │исполнительного органа датой │

│ │кредитной организации (в │наступления основания его │

│ │том числе при │аффилированности по отношению к│

│ │преобразовании) какую │кредитной организации является │

│ │дату следует считать │дата, указанная в │

│ │датой наступления │первоначальном приказе о его │

│ │основания, в силу │назначении на данную должность.│

│ │которого указанное лицо │Датой наступления │

│ │становится аффилированным│аффилированности вновь │

│ │лицом кредитной │переизбранного члена совета │

│ │организации? │директоров кредитной │

│ │ │организации является │

│ │ │первоначальная дата его │

│ │ │избрания, указанная в протоколе│

│ │ │общего собрания участников │

│ │ │кредитной организации. Так как │

│ │ │при преобразовании кредитной │

│ │ │организации в связи с │

│ │ │изменением организационно- │

│ │ │правовой формы создается новое │

│ │ │юридическое лицо, дата │

│ │ │наступления аффилированности │

│ │ │членов органов управления │

│ │ │кредитной организации │

│ │ │определяется на основании │

│ │ │документов, свидетельствующих │

│ │ │об избрании (назначении) на │

│ │ │соответствующие должности во │

│ │ │вновь образованном юридическом │

│ │ │лице. │

│ │ │ │

│ │ Какую дату следует │ В случае если юридическое │

│ │считать датой наступления│(физическое) лицо становится │

│ │основания │аффилированным лицом созданной │

│ │аффилированности в │(действующей) в форме │

│ │случае, если юридическое │акционерного общества кредитной│

│ │(физическое) лицо │организации в связи с участием │

│ │становится аффилированным│в ее уставном капитале (в том │

│ │лицом кредитной │числе при первичном │

│ │организации в связи с │размещении), датой наступления │

│ │участием в ее уставном │основания аффилированности │

│ │капитале? │указанного лица следует считать│

│ │ │дату зачисления акций (в том │

│ │ │числе при переходе прав │

│ │ │собственности) на лицевой счет │

│ │ │владельца в системе ведения │

│ │ │реестра либо на счет депо, │

│ │ │открытый владельцу у │

│ │ │номинального держателя. │

│ │ │Юридические (физические) лица -│

│ │ │учредители кредитной │

│ │ │организации, образованной в │

│ │ │форме общества с ограниченной │

│ │ │ответственностью, становятся │

│ │ │аффилированными лицами │

│ │ │кредитной организации по коду │

│ │ │А3 (п. 1.1.3 Положения N 227-П)│

│ │ │с даты государственной │

│ │ │регистрации указанной кредитной│

│ │ │организации. При этом в случае │

│ │ │преобразования кредитной │

│ │ │организации из общества с │

│ │ │ограниченной ответственностью в│

│ │ │акционерное общество датой │

│ │ │наступления основания │

│ │ │аффилированности указанных │

│ │ │юридических (физических) лиц │

│ │ │следует считать дату зачисления│

│ │ │акций на лицевой счет владельца│

│ │ │в системе ведения реестра либо │

│ │ │на счет депо, открытый │

│ │ │владельцу у номинального │

│ │ │держателя. В том случае, когда │

│ │ │при увеличении уставного │

│ │ │капитала кредитной организации │

│ │ │(общества с ограниченной │

│ │ │ответственностью) ее участником│

│ │ │становится третье лицо, │

│ │ │приобретающее более 20% долей │

│ │ │кредитной организации (код А3, │

│ │ │п. 1.1.3 Положения N 227-П), │

│ │ │датой наступления │

│ │ │аффилированности указанного │

│ │ │лица следует считать дату │

│ │ │регистрации изменений, вносимых│

│ │ │в устав кредитной организации в│

│ │ │связи с увеличением ее │

│ │ │уставного капитала. В случае │

│ │ │уступки доли участника │

│ │ │кредитной организации третьим │

│ │ │лицам, приобретающим более 20% │

│ │ │долей кредитной организации, │

│ │ │датой наступления │

│ │ │аффилированности указанных лиц │

│ │ │следует считать дату │

│ │ │представления в кредитную │

│ │ │организацию соответствующего │

│ │ │уведомления о данной уступке. │

├──────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────┤

│ 6. │ Вопрос по пункту 3.1 │ В соответствии со статьей 57 │

│ │Положения N 227-П: │Федерального закона "О │

│ │учитывая требования │Центральном банке Российской │

│ │Положения о раскрытии │Федерации (Банке России)" Банку│

│ │информации эмитентами │России предоставлено право │

│ │эмиссионных ценных бумаг,│устанавливать обязательные для │

│ │утвержденного Приказом │кредитных организаций и │

│ │Федеральной службы по │банковских групп правила │

│ │финансовым рынкам от │бухгалтерского учета и │

│ │16.03.2005 N 05-5/пз-н │отчетности, составления и │

│ │(далее - Положение о │представления бухгалтерской и │

│ │раскрытии информации), │статистической отчетности, а │

│ │требуется ли │также другой информации, │

│ │ежеквартальное │предусмотренной федеральными │

│ │представление списков │законами. Таким образом, │

│ │аффилированных лиц │раскрытие информации об │

│ │кредитных организаций в │аффилированных лицах Банку │

│ │Банк России? │России как регистрирующему │

│ │ │органу регулируется Положением │

│ │ │N 227-П, согласно которому │

│ │ │кредитные организации │

│ │ │представляют отчетность по │

│ │ │аффилированным лицам по мере │

│ │ │внесения сведений (в том числе │

│ │ │изменений и дополнений) в │

│ │ │список аффилированных лиц. │

├──────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────┤

│ 7. │ Вопрос по Приложениям 1│ В соответствии со ст. 11 │

│ │и 2 к Положению N 227-П: │Федерального закона "Об │

│ │необходимо ли │информации, информатизации и │

│ │территориальным │защите информации" (далее - │

│ │учреждениям Банка России │Закон) персональные данные │

│ │требовать от кредитных │(сведения о фактах, событиях и │

│ │организаций проставления │обстоятельствах жизни │

│ │на отчетности по форме N │гражданина, позволяющие │

│ │0409051 (Приложение 1 к │идентифицировать его личность) │

│ │Положению N 227-П), │относятся к категории │

│ │содержащей паспортные │конфиденциальной информации. │

│ │данные физических лиц, │При этом статьей 15 указанного │

│ │специальных отметок о │Закона установлено, что │

│ │наличии конфиденциальной │владелец информационных │

│ │информации? │ресурсов обязан обеспечить │

│ │ │соблюдение режима обработки и │

│ │ │правил предоставления │

│ │ │информации пользователю, │

│ │ │установленных законодательством│

│ │ │Российской Федерации или │

│ │ │собственником этих │

│ │ │информационных ресурсов, в │

│ │ │соответствии с │

│ │ │законодательством. Учитывая │

│ │ │изложенное, ответственность за │

│ │ │передачу конфиденциальной │

│ │ │информации в Банк России лежит │

│ │ │на кредитных организациях. │

│ │ │Соответственно, территориальным│

│ │ │учреждениям Банка России не │

│ │ │следует требовать от кредитных │

│ │ │организаций проставления на │

│ │ │отчетности, содержащей │

│ │ │паспортные данные физических │

│ │ │лиц (в частности, форма N │

│ │ │0409051), соответствующих │

│ │ │отметок. При этом обращаем Ваше│

│ │ │внимание, что отчетность по │

│ │ │форме N 0409052 (Приложение 2 к│

│ │ │Положению N 227-П) не содержит │

│ │ │конфиденциальной информации. │

└──────┴─────────────────────────┴───────────────────────────────┘