См. Контрольные соотношения показателей промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности и отчетности в порядке надзора (начиная с отчетности за девять месяцев 2015 года).
"Контрольные соотношения показателей промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности и отчетности в порядке надзора (начиная с отчетности за первый квартал 2015 года)" (утв. Банком России)

Раздел 6 "Ценные бумаги (кроме векселей, депозитных сертификатов, сертификатов долевого участия в ОФБУ)"

Раздел 6 "Ценные бумаги (кроме векселей, депозитных

сертификатов, сертификатов долевого участия в ОФБУ)"

1. Стр. "Итого", гр. 6, 7, 8, 9 = сумма показателей предыдущих строк раздела 6, гр. 6, 7, 8, 9. В случае если стр. "Итого", гр. 6, 7, 8, 9 00000215.wmz сумма показателей предыдущих строк раздела 6, гр. 6, 7, 8, 9 по причине округления числовых показателей, то следует дать соответствующее разъяснение в пояснительной записке.

2. Гр. 6 00000216.wmz гр. (7 + 8 + 9).

3. В подразделах 6.1, 6.2, 6.3, 6.4, 6.5, 6.6, 6.7, 6.8 стр. 1, гр. 1 = 1.

4. В подразделах 6.1, 6.2, 6.3, 6.4, 6.5, 6.6, 6.7, 6.8 по каждой строке, кроме строки 1, значение графы 1 = значению графы 1 предыдущей строки + 1.

5. В подразделах 6.1, 6.2, 6.3, 6.6, 6.7, 6.8 если гр. 11 = 0, то гр. 12 = 0.

6. В подразделах 6.1, 6.2, 6.3, 6.6, 6.7, 6.8 если гр. 11 00000217.wmz 0, то гр. 12 00000218.wmz 0.

7. В подразделах 6.1, 6.2, 6.3, 6.4, 6.6, 6.7, 6.8 гр. 11 = 0 или "список первого (высшего) уровня".

8. В подразделе 6.5 гр. 11 = 0 или "Ломбардный список".

9. В подразделе 6.5 гр. 12 = 0.

10. В подразделах 6.1, 6.2, 6.3, 6.4, 6.5, 6.6, 6.7, 6.8 гр. 14 = 0.

11. Если гр. 13 00000219.wmz 0, то гр. 15 00000220.wmz 0.

12. Если гр. 13 = 0, то гр. 15 = 0.

13. Если гр. 16 00000221.wmz 0, то гр. 17 00000222.wmz 0.

14. Если гр. 16 = 0, то гр. 17 = 0.

15. В подразделе 6.1 если гр. 6 00000223.wmz 0, то гр. 1, 4, 5, 10 00000224.wmz 0.

16. В подразделе 6.2 если гр. 6 00000225.wmz 0, то гр. 1, 2, 3, 4, 5, 10 00000226.wmz 0.

17. В подразделе 6.3 если гр. 6 00000227.wmz 0, то гр. 1, 2, 3, 4, 5, 10 00000228.wmz 0.

18. В подразделе 6.4 если гр. 6 00000229.wmz 0, то гр. 1, 2, 3, 5, 10 00000230.wmz 0.

19. В подразделе 6.5 если гр. 6 00000231.wmz 0, то гр. 1, 3, 5, 10 00000232.wmz 0.

20. В подразделе 6.6 если гр. 6 00000233.wmz 0, то гр. 1, 2, 3, 5, 10 00000234.wmz 0.

21. В подразделе 6.7 если гр. 6 00000235.wmz 0, то гр. 1, 2, 3, 5, 10 00000236.wmz 0.

22. В подразделе 6.8 если гр. 6 00000237.wmz 0, то гр. 1, 2, 3, 5, 10 00000238.wmz 0.

23. В подразделе 6.8 гр. 7, 8 = 0.

24. Если первый разряд кода ценной бумаги (гр. 5 раздела 6) X1 = 3 или 6, то гр. 18 00000239.wmz 0.

25. Если третий разряд кода ценной бумаги (гр. 5 раздела 6) X3 = 4 или 5 или 6, то гр. 18 00000240.wmz 0.

26. Если седьмой разряд кода ценной бумаги (гр. 5 раздела 6) X7 = 1 или 2 или 3 или 4, то гр. 18 00000241.wmz 0.

27. Если восьмой разряд кода ценной бумаги (гр. 5 раздела 6) X8 = 1, то гр. 12, 13, 15 00000242.wmz 0.

28. Если восьмой разряд кода ценной бумаги (гр. 5 раздела 6) X8 = 1, то гр. 12 = "Американская фондовая биржа (American Stock Exchange)" или "Гонконгская фондовая биржа (Hong Kong Stock Exchange)" или "Евронекст (Euronext Amsterdam, Euronext Brussels, Euronext Lisbon, Euronext Paris)" или "Ирландская фондовая биржа (Irish Stock Exchange)" или "Испанская фондовая биржа (BME Spanish Exchanges)" или "Итальянская фондовая биржа (Borsa Italiana)" или "Корейская биржа (Korea Exchange)" или "Лондонская фондовая биржа (London Stock Exchange)" или "Люксембургская фондовая биржа (Luxembourg Stock Exchange)" или "Насдак (Nasdaq)" или "Немецкая фондовая биржа (Deutsche Borse)" или "Нью-Йоркская фондовая биржа (New York Stock Exchange)" или "Токийская фондовая биржа (Tokyo Stock Exchange Group)" или "Фондовая биржа Торонто (Toronto Stock Exchange, TSX Group)" или "Фондовая биржа Швейцарии (Swiss Exchange)" или "Шанхайская фондовая биржа (Shanghai Stock Exchange)" или ЗАО "Фондовая биржа ММВБ".

29. Если восьмой разряд кода ценной бумаги (гр. 5 раздела 6) X8 = 2, то гр. 11 00000243.wmz 0.

30. Если восьмой разряд кода ценной бумаги (гр. 5 раздела 6) X8 = 3, то гр. 11 00000244.wmz 0 или гр. 13 00000245.wmz 0.

31. В подразделах 6.2, 6.5, 6.6, 6.7 если первый разряд кода ценной бумаги (гр. 5 раздела 6) X1 = 1 или 2 или 3; в подразделах 6.3, 6.8 если эмитентом является организация иная, чем страховщик или страховой брокер, и первый разряд кода ценной бумаги (гр. 5 раздела 6) X1 = 1 или 2 или 3, то в гр. 2 количество цифр = 10 цифрам, иначе дать разъяснение в пояснительной записке.

32. В подразделах 6.3, 6.8 если эмитентом является страховщик или страховой брокер и первый разряд кода ценной бумаги (гр. 5 раздела 6) X1 = 1 или 2 или 3, то в гр. 2 количество цифр = от 1 до 4 цифр, иначе дать разъяснение в пояснительной записке.

33. В подразделах 6.4, 6.5, 6.6, 6.7, 6.8 если первый разряд кода ценной бумаги (гр. 5 раздела 6) X1 = 4 или 5 или 6, то в гр. 2 количество цифр = 7 цифрам.

34. Если первый разряд кода ценной бумаги (гр. 5 раздела 6) X1 = 4 или 5 или 6, то первый разряд кода нерезидента (гр. 2 раздела 6) X1 = трем цифрам и должен присутствовать в Общероссийском классификаторе стран мира (ОКСМ).

35. Если восьмой разряд кода ценной бумаги (гр. 5 раздела 6) X8 = 7 или 9, то гр. 7, гр. 8 = 0.

36. Если четвертый разряд кода ценной бумаги (гр. 5 раздела 6) X4 = 6, то гр. 7 = 0.

37. Сумма вложений в ценные бумаги в подразделах 6.3, 6.4, 6.5, гр. 6, третий разряд кода ценной бумаги которых (гр. 5 подразделов 6.3, 6.4, 6.5) X3 = 2, = пояснения в табличной форме, стр. 3111, гр. (11 + 12).

38. Сумма вложений в ценные бумаги в подразделах 6.3, 6.4, 6.5, гр. 6, третий разряд кода ценной бумаги которых (гр. 5 подразделов 6.3, 6.4, 6.5) X3 = 7, = пояснения в табличной форме, стр. 3112, гр. (11 + 12).

Раздел 5 "Банковские вклады (депозиты)" Раздел 7 "Векселя"