См. Контрольные соотношения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов (начиная с отчетности за первый квартал 2017 года).
"Контрольные соотношения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов (начиная с отчетности за первый квартал 2016 года)" (утв. Банком России)

Таблица 55.7 "Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости"

Таблица 55.7 "Методы оценки и исходные данные,

использованные для оценки справедливой стоимости"

1. Стр. 7, гр. 3, 4 = Стр. (1 + 2 + 3), гр. 3, 4

2. Стр. 3, гр. 3, 4 = Стр. (4 + 5 + 6), гр. 3, 4

Таблица 55.6 "Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости" Примечание 56 "Взаимозачет финансовых активов и финансовых обязательств"