См. Контрольные соотношения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов (начиная с отчетности за первый квартал 2017 года).
"Контрольные соотношения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов (начиная с отчетности за первый квартал 2016 года)" (утв. Банком России)

Таблица 56.1 "Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения"

Таблица 56.1 "Финансовые инструменты, подлежащие

взаимозачету, подпадающие под действие соглашения

о взаимозачете либо аналогичного соглашения"

1. Стр. 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, гр. 8 = Стр. 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, гр. (6 - 7)

2. Стр. 1, гр. 3, 4, 5, 6, 7 = Стр. (2 + 3 + 4 + 5), гр. 3, 4, 5, 6, 7

3. Стр. 6, гр. 3, 4, 5, 6, 7 = Стр. (7 + 8), гр. 3, 4, 5, 6, 7

Примечание 56 "Взаимозачет финансовых активов и финансовых обязательств" Примечание 57 "Операции со связанными сторонами"