5.1. Нарушения в сфере деятельности Центрального банка Российской Федерации, его структурных подразделений и других банков и небанковских кредитных организаций, входящих в банковскую систему Российской Федерации

5.1.1

Открытие счетов бюджета в кредитных организациях при наличии на соответствующей территории учреждений Банка России, имеющих возможность обслуживать счета бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

статья 156 Бюджетного кодекса Российской Федерации

кол-во

5

5.1.2

Неисполнение банком или иной кредитной организацией поручения органа государственного внебюджетного фонда о зачислении во вклады граждан суммы государственных пенсий и (или) других выплат

часть 6 постановления Верховного Совета Российской Федерации от 27 декабря 1991 г. N 2122-I "Вопросы Пенсионного фонда Российской Федерации (России)"

кол-во

5

часть 1 статьи 15.10 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях <4>

5.1.3

Неисполнение или несвоевременное исполнение банком или иной кредитной организацией платежных документов на перечисление средств, подлежащих зачислению на счета бюджетов, либо на перечисление средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, а также неисполнение банком или иной кредитной организацией представления органа Федерального казначейства о приостановлении операций по счетам, открытым казенным и бюджетным учреждениям в нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, либо по счетам в валюте Российской Федерации по учету средств бюджетов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), открытым финансовым органам субъектов Российской Федерации (муниципальных образований)

статья 31 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности"

кол-во

5

части 1, 2 статьи 15.15.16 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях

5.1.4

Несоблюдение ограничений по осуществлению кредитной организацией производственной, торговой и (или) страховой деятельности

статья 5 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности"

кол-во

5

часть 1 статьи 15.26 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях <4>

5.1.5

Нарушение кредитной организацией установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований

статьи 5, 6, 8 - 10, 11.2, 12, 13, 28, 30, 31, 35, 36, 40 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности";

статьи 62, 64, 74 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

кол-во

5

части 2, 3 статьи 15.26 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях <4>

5.1.6

Ненадлежащее совершение банком операций по счету

статьи 848, 856 Гражданского кодекса Российской Федерации;

статьи 1, 31 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности"

кол-во

5

5.1.7

Несоблюдение банком обязанности заключения договора банковского счета

статья 846 Гражданского кодекса Российской Федерации

кол-во

5

5.1.8

Несоблюдение банками обязанностей по исполнению поручений налогоплательщика, налогового органа или таможенного органа на перечисление налогов, авансовых платежей, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов и решений о взыскании налогов и сборов, таможенных платежей

статьи 60, 133, 135 Налогового кодекса Российской Федерации

кол-во

5

статья 15.8 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях <4>

5.1.9

Нарушение банком порядка открытия счета налогоплательщику

статьи 76, 132 Налогового кодекса Российской Федерации;

Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 30 мая 2014 г. N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов"

кол-во

5

статья 15.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях <4>

5.1.10

Неисполнение банком решения налогового органа о приостановлении операций по счетам налогоплательщика, плательщика сбора или налогового агента

статья 134 Налогового кодекса Российской Федерации

кол-во

5

статья 15.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях <4>

5.1.12

Несоблюдение обязанностей банков, связанных с осуществлением налогового контроля

статья 86 Налогового кодекса Российской Федерации

кол-во

5

5.1.13

Нарушение порядка ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации

Положение Банка России от 1 января 2006 г. N 66-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

кол-во

5

5.1.14

Нарушение порядка ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации

План счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядок его применения (приложение к Положению Банка России от 27 февраля 2017 г. N 579-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения")

кол-во

5

5.1.15

Нарушение порядка заключения договоров на выполнение комплекса работ и оказание услуг для Центрального банка Российской Федерации

Положение Банка России "О порядке выбора контрагентов при заключении договоров Центральным банком Российской Федерации" от 25 марта 2008 г. N 317-П

кол-во

5

5.1.16

Нарушения валютного законодательства в части осуществления незаконных операций

статья 25 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"

кол-во

5

статья 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях <4>

5.1.17

Нарушение Центральным банком Российской Федерации требований по формированию и применению учетной политики, а также по внесению в нее изменений

Положение Банка России от 21 декабря 2015 г. N 522-П "Об учетной политике Банка России для целей бухгалтерского учета"

кол-во

5

5.1.18

Нарушение требований, предъявляемых к применению правил ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности

Положение Банка России от 19 декабря 2016 г. N 567-П "О Плане счетов бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России) и порядке его применения"

кол-во

5

5.1.19

Нарушение требований, предъявляемых к национальной платежной системе

Федеральный закон от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"

кол-во

5

5.1.20

Несоблюдение общих подходов к управлению рисками, возникающими в процессе достижения Банком России целей своей деятельности и выполнения функций, возложенных на него федеральными законами

приказ Банка России от 23 марта 2016 г. N ОД-961 "О введении в действие Политики управления рисками Банка России"

кол-во

5

5.1.21

Нарушение порядка, правил и сроков репатриации иностранной валюты и валюты Российской Федерации

статья 19 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"

кол-во

5

5.1.22

Нарушение порядка финансового планирования в Центральном банке Российской Федерации

Положение Банка России от 26 декабря 2017 г. N 623-П "О финансовом планировании в Банке России"

кол-во

5