IV. Отчетность управляющего

13. Управляющий обязан не позднее чем через 30 дней после окончания каждого отчетного квартала и не позднее 60 дней после окончания финансового года представлять для обозрения акционеров и в комитет:

- бухгалтерский баланс с отметкой налоговой инспекции;

- отчет о финансовых результатах и их использовании, справку к отчету о финансовых результатах и их использовании;

- сведения о составе аффилированных лиц управляющего и их изменениях;

- сведения о собственных ценных бумагах, включая вид ценных бумаг, номер и дату государственной регистрации, наименование регистрирующего органа, дату начала и окончания выпуска, объеме выпуска (по номинальной стоимости), количестве выпущенных ценных бумаг, их номинальную стоимость;

- отчетные данные о выплаченных доходах (промежуточных доходах) по всем типам ценных бумаг за последний финансовый год одновременно с отчетом фонда (фондов);

- перечень всех инвестиций акционеров, должностных лиц управляющего и непосредственно управляющего, владеющих не менее чем 5-процентной долей акций фонда и предприятий, акциями которых владеет фонд. В перечень включаются наименование эмитента, его местонахождение (город, район, область), вид ценных бумаг, величина уставного капитала эмитента (в тыс. руб.), доля капитала эмитента, принадлежащая акционеру, сотруднику и непосредственно управляющему;

- сведения о санкциях, примененных к управляющему органами государственного управления или судами. Такие сведения должны содержать дату применения санкций, орган, наложивший санкции, причину наложения санкций, вид санкций, размер санкций, степень исполнения санкций к моменту представления отчета. Такие сведения представляются только в комитет;

- перечень всех фондов, с которыми управляющий заключил договор об управлении фондом;

- величину вознаграждения управляющего в процентах от чистых активов фонда (фондов, для каждого отдельно);

- сведения о любых изменениях и дополнениях в документах, перечисленных в пункте 6 настоящего Порядка. Такие сведения представляются только в комитет.

Управляющий - физическое лицо представляет данные, указанные в четвертом, седьмом, восьмом, девятом, десятом и одиннадцатом абзацах данного пункта.

14. Бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах и их использовании, составе и изменении аффилированных лиц управляющего, величину вознаграждения управляющему в процентах от чистых активов фонда (фондов, для каждого отдельно) управляющий обязан опубликовать в общедоступной печати в сроки, указанные в пункте 13 настоящего Порядка.