Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку
<Письмо> Банка России от 10.02.2006 N 19-Т "О Методических рекомендациях "О порядке составления и представления кредитными организациями финансовой отчетности"

Вспомогательная таблица 4. Изменение стоимости финансовых активов и инвестиций за отчетный период

См. данную форму в MS-Excel.

Вспомогательная таблица 4. Изменение стоимости финансовых

активов и инвестиций за отчетный период

┌───┬───────────────────┬──────────┬───────────┬───────────┬─────┐

│ N │Наименование статьи│Финансовые│Финансовые │Инвестиции │Итого│

│п/п│ │ активы, │активы, │в дочерние │ │

│ │ │имеющиеся │удерживае- │и зависимые│ │

│ │ │в наличии │мые до по- │(ассоцииро-│ │

│ │ │ для │гашения │ванные) │ │

│ │ │ продажи │ │организации│ │

├───┼───────────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼─────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │

├───┼───────────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼─────┤

│ 1 │Остаток на начало │ │ │ │ │

│ │отчетного периода │ │ │ │ │

├───┼───────────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼─────┤

│ 2 │Стоимость │ │ │ │ │

│ │приобретения │ │ │ │ │

│ │финансовых активов,│ │ │ │ │

│ │относящихся к │ │ │ │ │

│ │категориям │ │ │ │ │

│ │"имеющиеся в │ │ │ │ │

│ │наличии для │ │ │ │ │

│ │продажи" и │ │ │ │ │

│ │"удерживаемые до │ │ │ │ │

│ │погашения", и │ │ │ │ │

│ │инвестиций в │ │ │ │ │

│ │дочерние и │ │ │ │ │

│ │зависимые │ │ │ │ │

│ │(ассоциированные) │ │ │ │ │

│ │организации │ │ │ │ │

├───┼───────────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼─────┤

│ 3 │Балансовая │ │ │ │ │

│ │стоимость │ │ │ │ │

│ │финансовых активов,│ │ │ │ │

│ │переведенных из │ │ │ │ │

│ │других категорий, │ │ │ │ │

│ │на момент перевода │ │ │ │ │

├───┼───────────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼─────┤

│ 4 │Балансовая │ │ │ │ │

│ │стоимость выбывших │ │ │ │ │

│ │финансовых активов,│ │ │ │ │

│ │относящихся к │ │ │ │ │

│ │категориям │ │ │ │ │

│ │"имеющиеся в │ │ │ │ │

│ │наличии для │ │ │ │ │

│ │продажи" и │ │ │ │ │

│ │"удерживаемые до │ │ │ │ │

│ │погашения", и │ │ │ │ │

│ │инвестиций в │ │ │ │ │

│ │дочерние и │ │ │ │ │

│ │зависимые │ │ │ │ │

│ │(ассоциированные) │ │ │ │ │

│ │организации │ │ │ │ │

├───┼───────────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼─────┤

│ 5 │Балансовая │ │ │ │ │

│ │стоимость │ │ │ │ │

│ │финансовых активов,│ │ │ │ │

│ │переведенных в │ │ │ │ │

│ │другие категории, │ │ │ │ │

│ │на момент перевода │ │ │ │ │

├───┼───────────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼─────┤

│ 6 │Переоценка │ │ X │ X │ │

│ │финансовых активов,│ │ │ │ │

│ │имеющихся в наличии│ │ │ │ │

│ │для продажи, по │ │ │ │ │

│ │справедливой │ │ │ │ │

│ │стоимости │ │ │ │ │

├───┼───────────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼─────┤

│ 7 │Амортизация премии │ │ │ X │ │

│ │(дисконта) по │ │ │ │ │

│ │ценным бумагам │ │ │ │ │

├───┼───────────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼─────┤

│ 8 │Изменение │ X │ X │ │ │

│ │балансовой │ │ │ │ │

│ │стоимости │ │ │ │ │

│ │инвестиций в │ │ │ │ │

│ │дочерние и │ │ │ │ │

│ │зависимые │ │ │ │ │

│ │(ассоциированные) │ │ │ │ │

│ │организации в │ │ │ │ │

│ │связи с применением│ │ │ │ │

│ │метода долевого │ │ │ │ │

│ │участия │ │ │ │ │

├───┼───────────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼─────┤

│ 9 │Остаток на конец │ │ │ │ │

│ │отчетного периода │ │ │ │ │

└───┴───────────────────┴──────────┴───────────┴───────────┴─────┘

Числовые данные в строках 4 и 5 должны быть отрицательными (или нулевыми), в строках 1, 2, 3 и 9 - положительными (или нулевыми). Данные в строке 9 должны равняться сумме данных по строкам 1 - 8 по соответствующим графам. Данные в графе 6 должны равняться суммам данных по графам 3 - 5 по соответствующим строкам.

Вспомогательная таблица 3. Изменение прочих резервов за отчетный период Вспомогательная таблица 5. Выбытие финансовых активов и инвестиций в течение отчетного периода